पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) एक दीर्घकालिक निवेश और बचत योजना है जिसे भारत सरकार द्वारा 1968 में शुरू किया गया था। यह योजना सुरक्षित, भरोसेमंद और टैक्स-मुक्त रिटर्न देने के लिए जानी जाती है। इसे भारतीय डाकघर और अधिकांश सार्वजनिक व निजी बैंक प्रदान करते हैं।
कौन खोल सकता है PPF खाता?
- योग्यता: कोई भी भारतीय नागरिक PPF खाता खोल सकता है।
- नाबालिगों के लिए: माता-पिता या अभिभावक उनके नाम से खाता खोल सकते हैं।
- NRI और HUF नया खाता नहीं खोल सकते।
PPF योजना की प्रमुख विशेषताएँ
✅ निवेश सीमा
- न्यूनतम निवेश: ₹500 प्रति वित्त वर्ष
- अधिकतम निवेश: ₹1.5 लाख प्रति वर्ष
- भुगतान एकमुश्त या 12 किश्तों में किया जा सकता है।
✅ अवधि
- लॉक-इन अवधि: 15 वर्ष (5-5 वर्षों के ब्लॉक में बढ़ाई जा सकती है)
- 7वें वर्ष के बाद आंशिक निकासी की सुविधा।
✅ ब्याज दर
- हर तिमाही भारत सरकार तय करती है।
- वर्तमान दर (Q1 FY 2025–26): लगभग 7.1% प्रतिवर्ष (वार्षिक संयोजन)
- ब्याज हर वित्त वर्ष के अंत में जमा होता है।
✅ टैक्स लाभ
- EEE श्रेणी: निवेश, ब्याज और निकासी – तीनों टैक्स मुक्त
- धारा 80C के अंतर्गत छूट योग्य
PPF योजना के लाभ
✅ सुरक्षित और जोखिम-मुक्त
सरकारी गारंटी होने के कारण पूरी तरह सुरक्षित और स्थिर योजना।
✅ दीर्घकालिक पूंजी निर्माण
15 वर्षों की अवधि और संयोजन ब्याज इसे रिटायरमेंट प्लानिंग के लिए उपयुक्त बनाते हैं।
✅ ऋण और आंशिक निकासी
- 3 से 6 वर्ष के बीच ऋण सुविधा
- 7वें वर्ष के बाद आंशिक निकासी की सुविधा
✅ टैक्स मुक्त रिटर्न
अन्य कई निवेश विकल्पों के विपरीत, PPF का पूरा रिटर्न टैक्स फ्री होता है।
✅ आसान पहुँच
पोस्ट ऑफिस और बैंकों के ज़रिए खाता खोलना आसान, और कई बैंक ऑनलाइन सेवाएँ भी देते हैं।
PPF योजना की सीमाएँ
❌ लंबी लॉक-इन अवधि
15 वर्ष की अवधि तरलता (liquidity) में बाधा बन सकती है।
❌ सीमित निवेश सीमा
₹1.5 लाख की सालाना सीमा उच्च आय वालों के लिए पर्याप्त नहीं।
❌ संयुक्त खाता नहीं
केवल व्यक्तिगत खाते की अनुमति, संयुक्त खाता नहीं होता।
❌ आक्रामक निवेशकों के लिए उपयुक्त नहीं
बाजार-आधारित निवेशों की तुलना में रिटर्न कम होता है।
❌ समयपूर्व बंद करने पर जुर्माना
विशेष परिस्थितियों (उच्च शिक्षा, गंभीर बीमारी आदि) में ही समय से पहले बंद करने की अनुमति होती है।
निष्कर्ष
PPF योजना उन निवेशकों के लिए आदर्श है जो सुरक्षित, स्थिर और टैक्स-मुक्त विकल्प की तलाश में हैं। यदि आपका उद्देश्य दीर्घकालिक वित्तीय सुरक्षा है, जैसे रिटायरमेंट फंड या बच्चों की पढ़ाई, तो PPF आपके पोर्टफोलियो में ज़रूर होना चाहिए।